2008 Году

37

Продолжение таблицы 6

Такого рода анализ позволяет оценить степень диверсифицированности кредитного портфеля, которая вытекает из понятия ликвидности кредитного портфеля: чем более диверсифицированным является кредитный портфель, тем менее рискованными будут кредитные размещения, так как степень их защищенности от изменения конъюнктуры рынка можно назвать достаточной.

В процессе анализа таблицы следует обращать внимание на два показателя: во-первых, доля статьи в совокупном кредитном портфеле, во-вторых, темпы прироста статьи.

Наибольшая доля той или иной статьи позволяет определить, в каком секторе кредитного рынка оперирует банк: кредитование государственных финансовых органов власти; кредитование внебюджетных фондов; кредитование юридических лиц; кредитование физических лиц. Например, в представленной выше таблице в банке наблюдается увеличение объемов кредитов, выданных юридическим лицам при одновременном сохранении удельного веса данной статьи в совокупном кредитном портфеле(0,54), в результате чего можно сделать заключение о том, что банк одинаково акцентирует внимание как на рынке корпоративных клиентов, так и на рынке частных лиц. Следует отметить, что кредитование предприятий и организаций является в настоящее время приоритетным направлением деятельности российских банков. Основная причина таких приоритетов состоит в более низком кредитном риске по сравнению с кредитованием физических лиц, во-первых, потому, что предприятия имеют более транспарентную финансовую отчетность, а, во-вторых, возврат таких кредитов имеет более высокое обеспечение в виде залогов. Но уже сегодня данные приоритеты смещаются в сторону розничного кредитования, так как возможности получения банками доходов от кредитования юридических лиц исчерпываются, и банки вынуждены искать новые источники их получения. Поэтому в современных российских банках наряду с кредитованием юридических лиц, кредитование населения

38

является одним из наиболее перспективных направлений банковской деятельности.

Наибольшие темпы прироста той или иной статьи позволяют определить, в каком из секторов рынка банк проводит наиболее активную деятельность.

Из проведенного выше анализа можно сделать общий вывод о структуре кредитного портфеля банка «Уралсиб» по состоянию на 2008 год.

«Уралсиб» среди выбранных для анализа банков занимает низкие позиции в области кредитования, при этом он не дает предпочтений ни частным, ни корпоративным клиентам, осуществляя их кредитование практически в равных долях.

«Уралсиб» имеет растущие объемы кредитного портфеля, что позволяет положительно оценить его поведение на рынке. Увеличивающиеся темпы прироста кредитного портфеля свидетельствуют о наличии в банке разработанной кредитной политики. Анализируемый банк сохраняет свои позиции в области кредитной деятельности, так как доля кредитного портфеля в совокупных активах практически одинакова на протяжении трех периодов.

Банк «Уралсиб» увеличивает объемы выданных кредитов, но данное увеличение происходит одинаково как в области кредитования частных клиентов, так и в области кредитования корпоративных клиентов.

2.3 Анализ кредитоспособности заемщика

Каждая кредитная сделка банка и заемщика сопровождается определенной долей риска, связанного с вероятностью невозврата ссуженной стоимости, неуплаты процентов, нарушения сроков погашения кредита и других условий кредитного договора. Наличие такого риска, его зависимость от многочисленных факторов, находящихся, прежде всего в сфере деятельности заемщика, предопределяют необходимость выбора банком системы экономических показателей, с помощью которых можно оценить способность заемщика

выполнить свои обязательства [9, с. 58]. Проблема выбора совокупности

39