Автоматическая система управления котельной установкой сельскохозяйственного предприятия
10. Расчет экономических показателей
Расчет капитальных затрат на создание и внедрение АСУ. Одним из основных показателей при расчете экономической эффективности внедрения АСУ являются капитальные затраты, связанные с созданием и внедрением АСУ. Эти затраты включают:
1. Себестоимость приобретения комплекса технических средств, рассчитанная по спецификации необходимого количества приборов и технических средств;
2. Затраты на монтаж и наладку приборов и технических средств автоматизации производственных процессов и их монтаж производятся по таблице 10.1:
Таблица 10.1
Стоимость приборов и монтажа
Наименование и тип приборов |
Количество |
Стоимость приборов |
Стоимость монтажа |
||||
Цена за ед., руб. |
Сумма, руб. |
Цена за ед., руб. |
Сумма, руб. |
||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
|
1. |
SIMATIC S7-300, Центральный процессор CPU 314 |
1 |
21930 |
21930 |
900 |
900 |
|
2. |
Коммуникационный процессор CP 343-1 |
1 |
26660 |
26660 |
100 |
100 |
|
3. |
Коммуникационный процессор CP 343-2 |
1 |
21285 |
21285 |
100 |
100 |
|
4. |
Коммуникационный процессор CP 342-5 |
1 |
29670 |
29670 |
100 |
100 |
|
5. |
Функциональный модуль FM 355 |
1 |
37840 |
37840 |
100 |
100 |
|
6. |
Промышленный компьютер SIMATIC Rack PC |
1 |
73831 |
73831 |
500 |
500 |
|
7. |
Дисплейный самописец SIREC DM |
1 |
221020 |
221020 |
5140 |
5140 |
|
8. |
Блок бесперебойного питания DC-UPS 6A |
1 |
7224 |
7224 |
500 |
500 |
|
9. |
PB/RS 232-Link |
1 |
5762 |
5762 |
436 |
436 |
|
10. |
Измерительный преобразователь температуры SITRANS T |
2 |
16125 |
32250 |
700 |
1400 |
|
11. |
Газоанализатор кислорода OXIMAT 6 |
1 |
366790 |
366790 |
6300 |
6300 |
|
12. |
Емкостной уровнемер SITRANS LC 500 |
1 |
53019 |
53019 |
5700 |
5700 |
|
13. |
Измерительный преобразователь давления SITRANS P DS III |
5 |
67639 |
338195 |
1400 |
7000 |
|
14. |
Электрический поступательный привод SIPOS 5 Flash |
2 |
133678 |
267356 |
6300 |
12600 |
|
15. |
Пост кнопочный SIGNUM 3SB3 |
4 |
1290 |
5160 |
100 |
400 |
|
16. |
Пост кнопочный SIGNUM 3SB2 |
3 |
1032 |
3096 |
100 |
300 |
|
17. |
Преобразователь частоты SJ300 |
1 |
120701 |
120701 |
7800 |
7800 |
|
18. |
Диафрагма SITRANS F O delta p |
3 |
11997 |
35991 |
2790 |
8370 |
|
19. |
Магнитный пускатель SIRIUS 3RT1044 |
2 |
148952 |
297904 |
3500 |
7000 |
|
Итого |
Кса= |
1965684 |
Км= |
64746 |
1. Транспортно заготовительные расходы составляют 10 % от стоимости средств автоматизации
Ктз = 0,10 Кса = 0,10 1965684 = 196568,4 руб.
2. Затраты на проектирование составляют 20% от стоимости средств автоматизации
Кпр = 0,2 Кса = 0,2 1965684 = 393136,8 руб.
3. Затраты на пуско-наладочные работы 22% от стоимости средств автоматизации
Кпн = 0.22 Кса = 0,22 1965684 = 432450,48 руб.
4. Капитальные затраты на создание и внедрение АСУ
Кп = Кса + Км + Ктз + Кпр + Кпн = 1965684 + 64746 + 393136,8 + 393136,8 + 432450,48 = 3052585,7 руб.
5. Капитальные затраты по заводским данным Кзав = 2030430 руб.
6. Разница в капитальных затратах между проектными и заводскими данными за счет внедрения новых средств автоматизации
Рк = Кп Кзав = 3052585,7 2030430 = 1022155,7 руб.
Расчет изменения эксплуатационных расходов в связи с внедрением предполагаемой АСУ:
1. Амортизационные отчисления 15% от изменения разницы капитальных затрат
А = 0,15 Рк = 0,15 1022155,7 = 153323,35 руб.
2. Затраты на содержание приборов 5% от изменения разницы капитальных затрат
С = 0,05 Рк = 0,05 1022155,7 = 51107,78 руб.
3. Затраты на ремонт приборов 10% от изменения разницы капитальных затрат
Р = 0,1 Рк = 0,1 1022155,7 = 102215,57 руб.
4. Прочие расходы 20% от суммы предыдущих затрат
Рпроч = (А + Р + С) 0,2 = (153323,35 + 51107,78 + 102215,57) 0,2 = =61329,34 руб.
5. Изменение расходов на содержание и эксплуатацию оборудования
Рсэо = А + Р + С + Рпроч. = 153323,35 + 51107,78 + 102215,57 + 61329,34 = =367976 руб.
6. Изменение эксплуатационных расходов на 1т продукции
Рсэо1т = Рсэо/ (Вз 1,007) = 367976/ (45960 1,007) = 7,95 руб.
Таблица 10.2
Экономические показатели
№ |
Наименование |
Сумма в руб. |
||
Всего |
На 1т |
|||
1 |
Амортизация |
153323,35 |
4,000 |
|
2 |
Ремонт |
102215,57 |
2,667 |
|
3 |
Содержание |
51107,78 |
1,333 |
|
4 |
Прочие расходы |
61329,34 |
1,600 |
|
5 |
Итого |
367976 |
9,600 |
Расчет экономического эффекта от внедрения АСУ
Внедрение АСУ позволяет:
увеличить объем выпуска продукции на 1,6%;
снизить нормы расхода по сырью на 0,15 %;
снизить нормы расхода на
а) электроэнергию на 0,2 %;
б) пару на 0,2%;
в) воды оборотной на 0,1 %;
высвободить 2-х основных рабочих.
Экономия за счет увеличения выпуска продукции:
Выпуск продукции по проекту
Впр = Вз 1,016 = 38331 1,016 = 38944,296 т.
Прибыль по заводским данным
Ц = 8342,15 руб.
Сзав = 7125,23 руб.
Пзав = (Ц Сзав) Взав = (8342,15 7125,23) 38331 = 46645760,52 руб.
Эвп = [ (Впр Взав) /Взав] Пзав =
= [ (38944,296 38331) / 38331] 46645760,52 = 746332,17 руб.
2. Экономия за счет снижения норм расхода по сырью на изопропилбензол (ИПБ) на 0,15%
Нр ипбпр= Нр ипбзав 0,9985 = 1,51096 0,9985 = 1,508593 т.
Эс ипб = [Нр ипбзав Нрипбпр] Ципб Впр =
= [1,51096 1,508593] 8342,15 38331 = 777024 руб.
На 1 т = 20,27 руб.
Общая экономия по расходу сырья
Эс = Эс ипб = 777024 руб.
На 1 т = 20,27 руб.
3. Экономический эффект за счет снижения норм энергетических затрат:
а) электроэнергии на 0,2 %
Нр эл пр = Нр элзав 0,998 % = 0,02999 0,998 = 0,02993 кВт/час.
Эсэл = [Нр элзав - Нр элпр] Цэл Впр = [0,02999 0,02993] 298,59 383331 = 682,28руб.
На 1 т = 0,0179 руб.
б) пара 0,2 %
Нр впр = Нр взав 0,998 = 8,65528 0,998 = 8,637969 м3.
Эс в = [Нр взав - Нр впр] Цв Впр =
= [8,65528 8,637969] 155,11 38331 = [1342,49 1339,805] 38331
= 2,685 38331 = 102918 руб. На 1 т = 2,685 руб.
в) воды оборотной 0,1%
Нр свпр = Нр свзав 0,999 = 1,04640 0,999 = 1,04535 м3. Эс св = [Нр свзав - Нр свпр] Цсв Впр = [1,04640 1,04535] 232,06 38331 = [242,836 242,593] 38331 = 0,243 38331 = 9314,43 руб. На 1 т = 0,243 руб.
Общая экономия за счет снижения энергетических затрат составляет
Ээнер = 682,28 + 102918 + 9314,43 = 112914,71 руб. На 1 т = 2,946 руб.
Экономия за счет высвобождения основных рабочих:
Таблица 10.3
Штатное расписание
№ |
Наименование профессии |
Разряд |
Численность работающих |
Средне годовая з. п. рабочих, руб |
Фонд заработной платы, руб |
||||
до автоматиз. |
после автом. |
высвобожд. |
Завод. |
Проект. |
|||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
|
I |
Основные рабочие |
||||||||
2 |
Аппаратчик синтеза |
6 |
8 |
7 |
1 |
38400 |
307200 |
268800 |
|
3 |
Аппаратчик синтеза |
5 |
12 |
12 |
0 |
33600 |
403200 |
403200 |
|
4 |
Аппаратчик перегонки |
6 |
4 |
3 |
1 |
38400 |
453600 |
115200 |
|
5 |
Аппаратчик перегонки |
5 |
9 |
9 |
0 |
33600 |
302400 |
302400 |
|
Итого основных производственных рабочих |
33 |
31 |
2 |
144000 |
1166400 |
1089600 |
|||
II |
Вспомогательные рабочие |
||||||||
1 |
Слесарь ремонтник |
6 |
2 |
2 |
0 |
33600 |
67200 |
67200 |
|
2 |
Слесарь ремонтник |
5 |
2 |
2 |
0 |
28800 |
57600 |
57600 |
|
3 |
Электрогазосварщик |
6 |
1 |
1 |
0 |
33600 |
33600 |
33600 |
|
4 |
Распределитель работ |
4 |
1 |
1 |
0 |
24000 |
24000 |
24000 |
|
5 |
Кладовщик |
1 |
1 |
0 |
12000 |
12000 |
12000 |
||
Итого вспомогательных рабочих |
7 |
7 |
0 |
132000 |
194400 |
194400 |
|||
Всего рабочих |
40 |
38 |
2 |
1360800 |
1284000 |
||||
III |
ИТР, служащие, МОП |
6 |
6 |
0 |
60744 |
364464 |
364464 |
||
IV |
Всего работающих |
46 |
44 |
2 |
1725264 |
1648464 |
1. Экономия фонда заработной платы основных рабочих за счет их высвобождения
Эфзп = ФЗПзав ФЗПпр = 1725264 1648464 = 76800 руб. На 1т = 5,77руб.
2. Отчисления на социальное страхование (39%)
Эсоц=Эфзп 0,39 = 76800 0,39 = 29952 руб. На 1т = 2,25 руб.
3. Экономия отчислений на охрану труда
Эохр тр на чел/год = Зохр тр на 1 раб Рвысв = 1500 2= 3000 руб.
На 1т = 0,22 руб.
Эн=Эфзп + Эсоц + Эохр тр = 76800 + 29952 + 3000 = 109752 руб.
На 1т = 8,25 руб.
4. Годовая экономия себестоимости с учетом эксплуатационных расходов
Эс/с = Эс + Ээнер + Эн Рсэо =
= 168531 + 39146,732 + 109752 15268,2 = 301761,53 руб
5. Экономический эффект за счет внедрения АСУ
П = Эс АСУ = Эс/с + Эвп = 302161,532 + 227061,78=529223,31 руб
На 1 т =39,82 руб.
Расчет себестоимости продукции:
Таблица 10.4
Калькуляция себестоимости 1 т продукции
П/п |
Наименование затрат |
Ед. измерения |
Цена за единицу |
По заводским |
По проекту |
Изменение эк. расходов |
|||
н расхода |
сумма |
н расхода |
сумма |
||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
|
1 |
Сырье и основные материалы а) серная кислота б) едкий натр |
кг кг |
0,07 0,88 |
1,50004 10,9997 |
0,10 9,69 |
1,50004 10,9997 |
0,10 9,69 |
||
Итого сырье и материалы |
руб. |
9,79 |
9,79 |
||||||
2 |
Полуфабрикаты а) ИПБ |
т |
5595,7 |
1,51096 |
8454,8 |
1,50853 |
8442,1 |
12,68 |
|
Итого полуфабрикаты |
руб. |
8454,8 |
8442,1 |
12,68 |
|||||
3 |
Возвратные отходы а) смола фенольная |
т |
61,00 |
0,06401 |
3,90 |
0,06401 |
3,90 |
||
Итого возвратных отходов |
руб |
3,90 |
3,90 |
||||||
4 |
Вспомогательные отходы а) катионит КУ 28ВС |
кг |
93,58 |
1,28025 |
119,81 |
1,2802 |
119,81 |
||
Итого вспомогат. материалы |
руб. |
119,81 |
119,81 |
||||||
Итого за вычетом отходов |
руб. |
8580,58 |
8567,89 |
12,68 |
|||||
5 |
Энергозатраты а) пар б) эл. энергия в) вода обор. |
Гкал кВт/ч т. м3 |
155,11 298,59 232,06 |
8,65528 0,02999 1,04640 |
1342,49 8,954 242,836 |
8,63796 0,02993 1,04535 |
1339,81 8,9362 242,593 |
2,685 0,017 0,243 |
|
Итого энергозатраты |
руб. |
1594,28 |
1591,33 |
2,945 |
|||||
6 |
Зарплата основная |
руб. |
84,34 |
78,57 |
5,77 |
||||
7 |
Отчисление на соцстрах |
руб. |
32,89 |
30,64 |
2,25 |
||||
Итого затраты |
руб. |
117,23 |
109,21 |
8,02 |
|||||
8 |
Рсэо в том числе а) амортизация б) ремонтный фонд |
руб. руб. руб. |
141,25 10,09 12,64 |
142,417 10,576 12,964 |
1,167 0,486 0,324 |
||||
9 |
Цех. расходы в т. ч. охр. труда |
руб. руб |
414,83 15,15 |
414,61 14,93 |
0,22 0,22 |
||||
10 |
Цеховая себестоимость |
руб. |
10848,1 |
10825,45 |
22,70 |
||||
11 |
Общезаводские расходы |
руб. |
43,13 |
43,13 |
|||||
12 |
Заводская себестоимость |
руб. |
10891,3 |
10868,59 |
22,70 |
||||
Итого себестоимость произ. ва |
руб. |
10891,3 |
10868,59 |
22,70 |
|||||
13 |
Попутная продукция а) гидроперикись ИПБ б) фенол в) фракция АМС г) феналят натрия |
т т т т |
3400,0 8883,9 2550,0 0,02 |
0,00538 0,71788 0,05872 0,01057 |
18,29 6377,55 149,74 0,00 |
0,00538 0,71788 0,05872 0,01057 |
18,29 6377,55 149,74 0,00 |
||
Итого попутной продукции |
руб. |
6545,58 |
6545,58 |
||||||
Производственная себестоимость |
руб. |
4345,71 |
4323,01 |
22,70 |
|||||
Себестоимость товарной продукции |
руб. |
4345,71 |
4323,01 |
22,70 |
|||||
Общеобъединенный расход |
руб. |
0,00 |
0,00 |
||||||
Полная себестоимость товар. продукции |
руб. |
4345,71 |
4323,01 |
22,70 |
|||||
Прибыль |
руб. |
1086,42 |
1109,12 |
22,70 |
|||||
Оптовая цена |
руб. |
5432,13 |
5432,13 |
Расчет технико экономических показателей (ТЭП) и экономической эффективности.:
1. Годовой объем производства в стоимостном выражении
Аз = Вз Ц = 38331 8342,15 = 319762951,7руб.;
Ап = Вп Ц = 46281,72 8342,15 = 386089050,5 руб.;
А = Ап Аз = 386089050,5-319762951,7= 66326098,85 руб.
2. Капитальные затраты
Кп = 3052585,7 руб.;
Кз = 2030430 руб.
3. Удельные капитальные затраты
Кп/уд = Кп/Вп = 3052585,7 /46281,72 = 65,95 руб. /т;
Кз/уд = Кз/Вз = 2030430/38331 = 52,97 руб. /т.
4. Себестоимость
а) себестоимость единицы продукции Сз=7125,23 руб.; Сп=6987,93 руб.
б) годового заводского выпуска
Сз = Сз Вз = 7125,23 38331 = 273117191 руб.;
Сп = Сп Вп = 6987,93 46281,72 = 323408791 руб.
5. Производительность труда
а) ПТз = Вз/Рсч з = 38331/40 =1008,043 т/чел.;
ПТп = Вп/Рсч. п = 46281/38 = 1157,043т/чел.
б) в стоимостном выражении
ПТз = Аз/Рсч з = 319762951,7/40 = 7994073,791 руб. /чел;
ПТп = Ап/Рсч п = 386089050,5/38 = 10160238,17 руб. /чел.
6. Рост производительности труда
ПТ = (ПТп ПТз) /ПТз 100% = (349,71 327) /327 100% = 27,10%
7. Проектная прибыль
Пп = (Ц Сп) Вп = (8342,15 6987,93) 46281,72 = 62711730,6 руб.;
П = Пп Пз = 62711730,6 746332,17 = 61965398,43 руб.
8. Годовой экономический эффект
Эп = П Ен Кп = 61965398,43 0,15 3052585,7 = 61507510,58 руб.
9. Приведенные затраты
Зз = Сз + Ен Кз/уд = 7125,23 + 0,15 57,93 = 7134,23 руб. /т;
Зп = Сп + Ен Кп/уд = 6987,93 + 0,15 60,21 = 6991,38 руб. /т.
10. Коэффициент экономической эффективности
Ер = П/Кп = 61965398,43 /3052585,7 = 0,73.
11. Срок окупаемости
Тр = Кп/П = 3052585,7 /61965398,43 = 2,9 года.
Таблица 10.5
Технико экономические показатели
П/п |
Наименование показателей |
Ед. изм. |
Показатели |
Отклонения |
|||
Заводские |
Проектные |
Абсолютные |
% |
||||
1 |
Годовой объем производства |
||||||
а |
В натуральном выражении |
т |
38331 |
46281,72 |
7950,72 |
1,21 |
|
б |
В стоимостном выражении |
т. руб. |
319762952 |
386089051 |
66326098,8 |
1,21 |
|
2 |
Капитальные вложения |
руб. |
2030430 |
3052585,7 |
1022155,7 |
1,50 |
|
3 |
Удельные капитальные вложения |
руб. /т |
65,95 |
52,97 |
12,98 |
0,80 |
|
4 |
Себестоимость |
||||||
а |
Единицы продукции |
руб. /т |
7125,23 |
6987,93 |
137,3 |
0,98 |
|
б |
Годовой выпуск |
т. руб. |
273117191 |
323408791 |
50291600 |
1,18 |
|
в |
Годовой проектный выпуск |
т. руб. |
325005731 |
323408791 |
1596940 |
1,00 |
|
5 |
Численность работающих |
чел. |
46 |
44 |
2 |
0,96 |
|
в том числе рабочих |
чел. |
40 |
38 |
2 |
0,95 |
||
6 |
Производительность труда |
||||||
а |
В натуральном выражении |
т/чел |
1008,043 |
1157,043 |
149 |
1,15 |
|
б |
В стоимостном выражении |
руб. /чел |
7994073,79 |
10160238,2 |
2166164,379 |
1,27 |
|
7 |
Приведенные затраты |
руб. /т |
59,93 |
73,21 |
13,28 |
1,22 |
|
8 |
Прибыль |
т. руб. |
62711730,6 |
649653980 |
586942249,8 |
10,4 |
|
9 |
Годовой экономический эффект |
руб. |
6150751 |
||||
10 |
Коэффициент эффективности |
0,73 |
|||||
11 |
Срок окупаемости |
год |
2,9 |